資金調達（融資）をスムーズに。新米社長が知っておきたいこと＋リスク管理

銀行から融資を受けるための、キソのキソについての記事です。
（プラス、リスク管理についてチョロっと。）

返済実績であるとか、過去のお付き合いであるとか。
そういったものは、この記事では、考慮しておりません。
まずやる事は、だいたいいっしょ。

「スムーズな資金調達のための資金繰り表の作成」
のために、知っておきたいこと。

いってみましょう。
（Twitch格ゲー実況の方の調子で、読んでいただけるとウレシイです。）

 

 

融資の前に、銀行が気にするポイント

「ハイそうですか」と、すぐには貸してくれないのが銀行。
銀行は、次のようなことを知りたがっております。

• 何に使うのか
• 本当に返済できるのか
• 返せなかったときの保証（保証人）は

第一歩は、これらについて、銀行に答えることです。

 

資金繰り予定表の作成。気をつけること

「本当に返済できるのか」
は、資金繰り予定表の提出を受けて、銀行が判断します。

その「資金繰り予定表」ですが、次のようなことに注意して作成しましょう。

• 試算表との整合性
• 前期実績との整合性
• 売上の回収サイトの予定が、過去の回収サイトと合っているか
  （過去の実績との整合性）
• 仕入れなどの支払サイトの予定が、過去の支払サイトと合っているか
  （過去の実績との整合性）

「予定」とはいえ、事実を曲げた「表」ではダメです。

 

ストーリーを示す

なぜお金が必要なのか。
借りたお金をどう返していくのか。
ストーリーを示しましょう。

売上拡大を見込んでの設備投資、
売上増加→一時的にお金が不足する、
お金が入ってくる→返済の心配ナシ

など。
「お金必要→返済心配ナシ」
を示すことです。

常にリスク管理。ピンチに直面→融資して！…とならぬよう。

リスクとして考えられることは、常に考えておくべきです。
それが社長の仕事ですし、会社をつぶさないためです。

そのリスク。ザッと挙げてみます。

• 売掛金の増加
• 在庫の増加
• 設備投資（本当に必要な設備投資か）
• 入金までが長すぎる
• 入金までの期間に比べ、支払いのタイミングが早い
• いま融資を申し込んだら、銀行は貸してくれるか

他には、「売り上げが芳しくない→資金繰りが悪化する」。
これは予想できます。

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一方、売り上げが急激に上向いたとき。
これはどうでしょうか。
売り上げの増加に伴って、仕入れ・外注費などがかかります。

「売掛金・在庫の増加→資金繰り悪化」
については、↓コチラの記事に書きました。

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仕入れ・外注費の支払いで出ていくお金は、だいたい「先」です。
「先」というのは、売り上げの入金よりも「先に出ていく」ということです。

資金繰りが急激に悪化しますので、お金がショートしないよう気をつけましょう。

 

「在庫」ではなくても、設備投資などで「先に」お金がかかるケースがあります。
たとえばパソコン教室。
受講者が増えてくれば、PC・机・イス・場所代など、先にお金が出ていきます。



山梨県の税理士：田中雅樹（書いている人）